Die Kaimaninseln sind das führende Domizil für Investmentfonds und ziehen 80% aller neuen Offshore-Fondsgründungen an. Schätzungsweise beherbergen die Kaimaninseln mehr als 75% der weltweiten Offshore-Hedgefonds und fast die Hälfte der geschätzten 1,1 Billionen US-Dollar an verwaltetem Vermögen der Branche. Die Insel bietet nicht nur eine stabile, steuerneutrale Plattform, sondern auch ein solides legislatives und juristisches System, Vertraulichkeit, einen führenden Bankensektor sowie professionelle und unterstützende Rechts- und Finanzdienstleistungen. Die Attraktivität der Cayman Islands für Offshore-Fonds wurde durch die Einrichtung der Cayman Islands Stock Exchange (die “CSX”) erhöht, die es Fonds ermöglicht, bei Bedarf den Status einer Börsennotierung zu erhalten.
LINDEMANNLAW kann Ihnen bei der Strukturierung von privaten Fonds und Investmentfonds helfen, einschliesslich alternativer Investmentvehikel, privater Fonds mit beschränktem Anwendungsbereich, befreite Kommanditgesellschaften, Master-Fonds-Strukturen, Co-Investment-Vehikel, Vehikel, die nur zum Halten einer einzigen Investition eingerichtet wurden, Gesellschaften mit beschränkter Haftung und Trusts, registrierte Fonds, Fonds mit beschränktem Anleger, verwaltete Fonds, lizenzierte Fonds, offene Hedge-Fonds.
Darüber hinaus sind die Cayman Islands ein wichtiger Teilnehmer am globalen Verbriefungsmarkt. Die Kaimaninseln bieten ein steuerneutrales Drehkreuz in einer Jurisdiktion, die mit den globalen regulatorischen Standards konform ist. Die Kaimaninseln verfügen über ein gut entwickeltes Rechtssystem für Verbriefungstransaktionen, das gläubigerfreundlich ist und von Rating-Agenturen anerkannt wird. Es verfügt über Gesellschafts-, Treuhand-, Partnerschafts- und verwandte Gesetze, die ein hohes Mass an Flexibilität für die Gründung von Zweckgesellschaften ermöglichen.
Verbriefung ist, ganz einfach ausgedrückt, der Prozess, bei dem illiquide Vermögenswerte (z. B. private Schulden, Immobilien, CAT-Risiken) durch Financial Engineering in ein bankfähiges Wertpapier mit einer ISIN umgewandelt werden, das leicht an Investoren auf den Finanzmärkten verkauft und von ihnen gezeichnet werden kann. Das Verfahren ist besonders attraktiv für regulierte oder nicht regulierte Institutionen oder Vermögensverwalter wie Banken, Versicherer, Immobilienentwickler oder andere Anbieter alternativer Anlagen, die möglicherweise regulatorischen Beschränkungen für die Höhe der Kreditvergabe unterworfen sind, die sich auf die Höhe der ausstehenden Kreditforderungen in ihren Bilanzen beziehen.
LINDEMANNLAW kann Ihnen bei der Strukturierung von Verbriefungstransaktionen helfen, einschliesslich der Gründung von Zweckgesellschaften (SPVs), z.B. Exempted Company, Limited Liability Company, Exempted Limited Partnership, Trust Company, Charitable and Purpose Trust Company, Structured Finance Vehicles, Debt Issues und Debt Issuing Vehicles, Preferred Equity Financing Vehicles unter anderem beim Entwurf von Finanzinstrumenten und der Verhandlung mit Finanzaufsichtsbehörden (z.B. CIMA) und Zahlstelle(n) sowie Tokenization (Security oder Asset Tokens – STOs).
