Каймановы острова являются ведущей юрисдикцией для инвестиционных фондов, привлекая 80% всех новых образований оффшорных фондов. По оценкам, на Каймановых островах размещается более 75% оффшорных хедж-фондов мира и почти половина активов под управлением, оцениваемых в 1,1 триллиона долларов США. Она не только обеспечивает стабильную, нейтральную с точки зрения налогообложения платформу, но и предлагает надежную законодательную и судебную систему, конфиденциальность, ведущий банковский сектор, а также профессиональные юридические и финансовые услуги и поддержку. Привлечению офшорных фондов на Каймановых островах способствовало создание Фондовой биржи Каймановых островов (“CSX”), которая позволила фондам получить статус биржевых там, где это необходимо.
LINDEMANNLAW поможет вам структурировать частные фонды и паевые инвестиционные фонды, в том числе альтернативные инвестиционные средства, частные фонды с ограниченной сферой деятельности, освобожденные товарищества с ограниченной ответственностью, структуры генеральных фондов, средства совместного инвестирования, средства, созданные для владения только одной инвестицией, общества и трасты с ограниченной ответственностью, зарегистрированные фонды, фонды с ограниченной ответственностью, управляемый фонд, лицензированный фонд, хедж-фонды с открытым сроком действия.
Кроме того, Каймановы острова являются крупным участником глобального рынка секьюритизации. Каймановы острова являются нейтральным с налоговой точки зрения центром в юрисдикции, которая соответствует мировым стандартам регулирования. Каймановы острова располагают хорошо развитой правовой системой для проведения секьюритизационных сделок, которая благоприятна для кредиторов и признана рейтинговыми агентствами. На Каймановых островах действуют законы о компаниях, трастах, партнерствах и смежные законы, обеспечивающие высокую степень гибкости при создании механизмов специального назначения.
Секьюритизация — это, по сути, процесс превращения неликвидных активов (например, частный долг, недвижимость, риски САТ) посредством финансовой инженерии в банковскую ценную бумагу с ISIN, которая может быть легко продана инвесторам и подписана ими на финансовых рынках. Этот процесс особенно привлекателен для регулируемых или нерегулируемых учреждений или управляющих активами, таких как банки, страховщики, застройщики или другие провайдеры альтернативных инвестиций, на которых могут распространяться регулируемые лимиты на уровни кредитования в зависимости от уровня непогашенной задолженности по кредитным активам, находящимся на их балансах.
LINDEMANNLAW поможет вам структурировать сделки по секьюритизации, включая создание инструментов специального назначения (SPV), например, освобожденная компания, общество с ограниченной ответственностью, освобожденное товарищество с ограниченной ответственностью, трастовая компания, благотворительная и целевая трастовая компания, инструменты структурированного финансирования, выпуск и выдачу долговых обязательств, привилегированные инструменты долевого финансирования, включая составление финансовых инструментов и переговоры с финансовыми регуляторами (например, CIMA) и платежным агентом (агентами) и токенирование (маркеры ценных бумаг или активов – STO).
